Czym jest postępowanie o zatwierdzenie układu?

15 maja, 2023

Postępowanie o zatwierdzenie układu jest jednym z czterech sposobów restrukturyzacji zadłużenia w prowadzonej działalności gospodarczej. Jest stosunkowo proste i najmniej sformalizowane spośród pozostałych. Generalnie restrukturyzacja przedsiębiorcy od strony proceduralnej – postępowanie restrukturyzacyjne – przewidziane jest w przypadku, gdy przedsiębiorca ma zagrożenie niewypłacalności. Zagrożenie niewypłacalności to sytuacja, kiedy w niedługim czasie przedsiębiorca nie będzie w stanie regulować swoich zobowiązań. Innymi słowy, przedsiębiorca przestanie płacić kredyty, zobowiązania publicznoprawne, do innych kontrahentów i inne. Aby uniknąć tych negatywnych skutków, przedsiębiorca musi skorzystać z pewnych działań naprawczych.

Postępowanie o zatwierdzenie układu dla przedsiębiorców

Popularność postępowania o zatwierdzenie układu wzięła się jako skutek uboczny czasów pocovidowych. Wówczas wielu przedsiębiorców stanęło na skraju bankructwa. Z pomocą przyszło Państwo, które poprzez ustawę wprowadziło możliwość szybkiego i prostego oddłużenia przedsiębiorcy. Postępowanie o zatwierdzenie układu stało się popularne dlatego, iż przedsiębiorca znajdujący się w tarapatach finansowych może zawrzeć umowę z podmiotem o nazwie „doradca restrukturyzacyjny” o przeprowadzenie swego rodzaju kompleksowych negocjacji z wierzycielami, bankami, kontrahentami. Doradca restrukturyzacyjny to dawniej syndyk. Obecnie najczęściej doradcami restrukturyzacyjnymi są adwokaci. Po zawarciu umowy przedsiębiorca ma 3 miesiące na dogadanie się z wierzycielami na nowych warunkach. Udział sądu w tym postępowaniu jest minimalny i ogranicza się tylko do zatwierdzenia warunków spłaty, które przyjmą wierzyciele. Te nowe warunki spłaty mogą być bardzo korzystne, ponieważ pozwalają wydłużyć okres spłaty dotychczasowych zobowiązań nawet do 10 lat z jednoczesnym umorzeniem odsetek.

Czy warto zwlekać z zatwierdzeniem układu?

W tym momencie zaczynają się schody. Przedsiębiorcy, korzystający z tej formy restrukturyzacji, trafiają do doradców restrukturyzacyjnych zdecydowanie za późno. Ponadto, ich sytuacja finansowa jest na tyle skomplikowana, że tak naprawdę to w ogóle nie powinni korzystać z tej formy restrukturyzacji. Modelowo, przedsiębiorcy powinni szukać rozwiązań poprzez zatwierdzenie układu, gdy są po niezapłaconej jednej racie kredytu albo nawet jeszcze wcześniej. W praktyce trafiają wtedy, gdy jest już komornik, co ma swoje konsekwencje na dalszym etapie.

Można zauważyć, że przedsiębiorcy wierzą w to, że uda im się po swojemu, na własną rękę rozwiązać problem. Tymczasem rzecz idzie nie o zakup czy sprzedaż towaru wykorzystywanego do działalności oraz nie o kierunek rozwoju firmy, a więc przedsiębiorca nie potrzebuje specjalisty, który zaingeruje w jego firmę w sposób merytoryczny. Tu chodzi o to, że przedsiębiorca z miesiąca na miesiąc mniej zarabia, a ma coraz większe wydatki i brak kompleksowej reakcji spowoduje, że firma może nie przetrwać. Przedsiębiorca potrzebuje specjalisty od oddłużania.

Czy konieczna jest pomoc doradcy restrukturyzacyjnego?

Przedsiębiorcy myślą, że sami poradzą sobie ze spłatą zadłużenia, ale proste rozumowanie logiczne wskazuje, że skoro doszło do takiej sytuacji, iż wydatki przekraczają dochody, to co najmniej pośrednio doprowadził do tego przedsiębiorca, prowadząc tak a nie inaczej swoją firmę. Doświadczeni doradcy restrukturyzacyjni zauważają, że nawet po rozmowie i konsultacji z przedsiębiorcą, gdy wyjaśni się mu, co go czeka i jakie ma możliwości, aby uniknąć pogłębienia stanu niewypłacalności – wcale nie podejmuje ochoczo działań naprawczych. Co więcej, przedsiębiorca na skraju niewypłacalności często zachowuje się niczym beztroskie dziecko. Wierzy w to, że pojawi się rozwiązanie, a jego problemy znikną. Liczy na to, że obudzi się nagle w cudownej rzeczywistości, w której jego długi po prostu wyparują.

Tymczasem trzeba zdać sobie sprawę, że zmierzenie się z zadłużeniem w firmie wymaga kompleksowego podejścia. Podejścia, które uwzględnia kwestie finansowe, prawne i biznesowe. Trzeba to wszystko dobrze poukładać, aby przedsiębiorca mógł dalej bezpiecznie prowadzić firmę i aby jego zobowiązania były nadal spłacane.

Postępowanie o zatwierdzenie układu – kiedy się sprawdza?

Przedsiębiorca musi wziąć pod uwagę, że poprzez postępowanie restrukturyzacyjne o zatwierdzenie układu ma dojść do spłaty zobowiązań. To oznacza, że przedsiębiorca musi wykazać, że osiąga przychody i ma nawet plan na ich zwiększenie. Jeśli natomiast trafia do doradcy restrukturyzacyjnego z zajętym kontem bankowym, to jest zdecydowanie za późno. Bardzo trudno w takiej sytuacji podnieść na nogi przedsiębiorstwo. Przede wszystkim dlatego, że zajęte konto oznacza, że przedsiębiorca przez długi czas nie regulował jakiegoś zobowiązania. Komornik nie pojawia się z dnia na dzień. Komornik pojawia się wtedy, gdy przez wiele miesięcy ignoruje się kolejne etapy działań wierzyciela skierowanych do przedsiębiorcy.

Postępowanie o zatwierdzenie układu a nierentowna działalność

Przedsiębiorca powinien także zastanowić się, na ile jego działalność jest realnie rentowna. Często do restrukturyzacji o zatwierdzenie układu trafiają przedsiębiorcy, którzy już dawno powinni zamknąć firmę. Ich przekonanie, a nawet iluzja, że będzie dobrze jest złudne. Wystarczy zajrzeć do dokumentów finansowych i zobaczyć, że przedsiębiorstwo od wielu lat wykazuje stratę, a dodatkowo z każdym rokiem zadłuża się jeszcze bardziej, by w końcu dojść do momentu, że nie spłaca już niczego.

Restrukturyzacja poprzez zatwierdzenie układu jest sensownym rozwiązaniem. Warunkiem jest wysoka świadomość danej sytuacji związanej z funkcjonowaniem własnej firmy, przepływami finansowymi, znajomością rynku oraz wykorzystaniem potencjału dotychczas zbudowanej marki.